目  录

第一部分 常德市纪委监委概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资产经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

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第一部分 常德市纪委监委概况

一、部门职责

中共常德市纪律检查委员会（简称市纪委）机关与常德市监察委员会合署办公，在省纪委监委和市委的双重领导下进行工作，履行党的纪律检查和国家监察两项职能，实行一套工作机构、两个机关名称，共同设立内设机构。

中共常德市纪律检查委员会常德市监察委员会的主要职责是：

(1)负责全市党的纪律检查工作。

(2)依照党的章程和其他党内法规履行监督、执纪、问责职责。

(3)在市委领导下组织开展巡察工作。

(4)负责全市监察工作。

(5)依照法律规定履行监督、调查、处置职责。

(6)负责组织协调全市全面从严治党、党风廉政建设和反腐败宣传教育工作。

(7)负责综合分析全市全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作情况。

(8)负责协调落实省纪委监委交办的反腐败国际交流、合作等方面事宜。

(9)根据干部管理权限，负责全市纪检监察系统领导班子建设、干部队伍建设和组织建设的综合规划、政策研究、制度建设和业务指导。

(10)完成省纪委监委和市委交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市委编办核定，本单位内设室20个，所属事业单位3个，派驻机构25个，全部纳入2023年部门决算编制范围。

其中内设室分别是：办公室、组织部、宣传部、调研法规室、党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、第一至第六监督检查室、第七至第十审查调查室、案件审理室、纪检监察干部监督室、信息技术保障室，另设直属机关党委和离退休人员管理服务办公室。

市委巡察办，作为市委工作机关设在市纪委。

所属事业单位分别是：常德市纪委监委案件管理中心、常德市纪检监察信息中心、常德市纪检监察信访举报事务中心。

派驻机构分别是：驻市委办、驻市人大机关、驻市政府办、驻市政协机关、驻市委组织部、驻市委宣传部、驻市委统战部、驻市委政法委、驻市发改委、驻市教育局、驻市工业和信息化局、驻市农业农村局、驻市公安局、驻市财政局、驻市人社局、驻市自然资源规划局、驻市生态环境局、驻市住建局、驻市交通运输局、驻市商务局、驻市卫生健康委员会、驻市市场监督管理局、驻市国资委、驻市人民检察院、驻市中级人民法院纪检监察组。

决算单位构成。本单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市纪委监委本级、常德市纪委监委案件管理中心、常德市纪检监察信息中心和常德市纪检监察信访举报事务中心。

第二部分 部门决算表

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一般公共预算财政拨款支出决算表

        部门：常德市纪委监委                                                                                                        

公开05表

                                                                                                                                      单位：万元

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第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计9860.56万元。与上年相比，减少1646.18万元，减幅14.3%。支出总计9860.56万元。与上年相比，减少1646.18万元，减幅14.3%，收入和支出较上年减少主要原因:上年有办案场所设施改造及电子实验室建设等大额费用支出，而本年此项目支出较少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计9860.56万元，其中：财政拨款收入9758.55万元，占99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入102.01万元，占1%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计9860.56万元，其中：基本支出6344.75万元，占64.34%；项目支出3515.8万元，占35.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计9758.55万元，与上年相比，减少1604.03万元，减幅14.12%。财政拨款支出总计9758.55万元，与上年相比，减少1604.03万元，减幅14.12%，收入和支出较上年减少主要是上年有办案场所设施改造及电子实验室建设等大额费用支出，而本年此项目支出较少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出9758.55万元，占本年支出合计的99%，与上年相比，财政拨款支出减少1604.03万元，减幅14.12%，主要是上年有办案场所设施改造及电子实验室建设等大额费用支出，而本年此项目支出较少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出9758.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8350.22万元，占85.57%；社会保障和就业（类）支出984.06万元，占10.08%；住房保障（类）支出424.26万元，占4.35%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为9928.07万元，支出决算数为9758.55万元，完成年初预算的98.29%，其中：

1.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）。

年初预算为4806.09万元，支出决算为4706.91万元，完成年初预算的97.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员经费中基本工资、各类社保缴费支出减少。

2.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为100万元，支出决算为126.54万元，完成年初预算的126.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年有26.54万元宣传活动经费未支付，结转到本年支付。

3.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）大案要案查处（项）。

年初预算为1500万元，支出决算为950.83万元，完成年初预算的63.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因有500万元办案经费指标由其他指标下达。

4.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）巡视工作（项）。

年初预算为248.48万元，支出决算为248.48万元，完成年初预算的100%。

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）事业运行（项）。

年初预算为1903.41万元，支出决算为1670.96万元，完成年初预算的87.78%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年初在编制预算时考虑为留置场所保留部分防疫经费，决算以实际支出为准。

6.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为149.74万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是按要求年中下达绩效；二是年中支付电子实验室建设款。

7. 一般公共服务支出（类）党委办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为496.76万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该资金实际为500万办案经费指标。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为68万元，支出决算为285.53万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：按编制要求行政单位退休老干部的工资未纳入年初预算，以实际决算为准。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.4万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：按编制要求事业单位退休老干部的工资未纳入年初预算，以实际决算为准。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为568.56万元，支出决算为501.84万元，完成年初预算的88.26%。决算数小于年初预算数的主要原因是：据实支出基本养老保险费。

11. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。

年初预算为1.51万元，支出决算为0.76万元，完成年初预算的50.3%。决算数小于年初预算数的主要原因是：据实支出遗属生活补贴。

12. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为277.57万元，支出决算为190.53万元，完成年初预算的68.64%。决算数小于年初预算数的主要原因是：据实支出大病互助、工伤保险等费用。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为454.44万元，支出决算为424.26万元，完成年初预算的93.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：据实支出住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出6344.75万元，其中：

人员经费5449.91万元，占基本支出的85.9%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费894.84万元，占基本支出的14.1%，主要包括主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务招待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为117万元，支出决算为82.66万元，完成预算的70.65%，决算数小于预算数的主要原因是严格把控“三公”经费支出，与上年相比减少77.34万元，减幅48.34%，减少的主要原因是公车已达到相应年限和里程，上年按程序申请购置更新2台执法车辆、1台公务用车，而本年无此项支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，上年也无此项支出。

公务接待费支出预算为30.5万元，支出决算为8.51万元，完成预算的27.9%，决算数小于预算数的主要原因是按过“紧日子”要求进一步压减一般性行政支出，减少非必要的经费支出，与上年相比增加0.67万元，增幅7.3%，增加的主要原因是根据工作实际情况安排公务招待，费用属于正常增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比减少79.38万元，减少的主要原因是公车已达到相应年限和里程，上年我委按程序申请购置更新2台执法车辆、1台公务用车，而本年无此项支出。

公务用车运行维护费支出预算为86.5万元，支出决算为74.15万元，完成预算的85.72%，决算数小于预算数的主要原因是加强公车管理，减少非必要的公车运行费支出，采用公共交通工具出行较多，与上年相比增加2.71万元，增幅3.8%，增加的主要原因是由于办案任务增多，公车使用频率增加，费用属于正常增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8.51万元，占10.3%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算74.15万元，占89.7%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为8.51万元，全年共接待来访团组82个、来宾638人次，主要是纪检监察业务交流、办案工作等发生的招待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为74.15万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费74.15万元，主要是燃油费、保险费、路桥费及维修费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为17辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资产经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资产经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出894.84万元，比年初预算数减少161.49万元，降低15.3%，主要原因是：进一步压减一般性行政支出。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费14.05万元，其中：召开纪委全会4万元（二类会议）、巡察相关会议2.5万元（三类会议），其他三类会议7.55万元（如：纪检监察信访举报会议、年度考核测评会、纪检监委干部教育整顿部署会等），累计参会人数约3000人次；开支培训费30.47万元，用于开展纪检监察业务培训、新进干部培训会、审查调查综合业务培训会、教育整顿培训会、巡察业务培训、等，累计参会人数约1500人次； 2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额1084.77万元，其中：政府采购货物支出529.21万元、政府采购工程支出19.61万元、政府采购服务支出535.95万元。授予中小企业合同金额688.27万元，占政府采购支出总额的63.4%，其中：授予小微企业合同金额582.78万元，占政府采购支出总额的53.7%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。  

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆17辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车16辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务活动用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目5个（主要是纪委全会、大要案专项性经费、巡察办工作经费、大型党风廉政宣传活动经费、办案场所运行经费），二级项目0个，共涉及资金3413.79万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目支出，故未对其开展绩效自评。

组织对“常德市纪委监委”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出9758.55万元，政府性基金预算支出0万元。详见第五部分附件。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

详见第五部分附件。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

详见第五部分附件。

（二）存在的问题及原因分析

在财务预算编制和执行过程中，存在偏差问题的主要原因是预算编制准备不足、预算绩效指标的确定难度以及不可预见因素。具体如下：

一是预算编制准备不足。由于时间紧迫和任务难度大，加之业务部门与财务部门之间信息不对称，导致预算编制时缺乏充分的准备。

二是预算绩效指标难以确定。案件的数量、腐败的严重性、留置时间的长短、监督的次数和方法以及各类专项工作的开支，都需要根据当年实际情况来确定，这增加了预算绩效指标设定的复杂性。

三是不可预见因素。国家和省级交办的案件、专项整治工作等，这些在上一年度预算编制时无法准确预计，导致必须在当年追加费用。另有人员经费的部分工资福利支出需根据考核情况下达指标等因素影响，从而造成预决算之间的差异。

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第四部分 名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分 附件

2023年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

1. 机构情况

根据市编委办核定，本单位内设机构20个，所属事业单位3个，派驻机构25个，全部纳入2023年部门决算编制范围。

其中内设机构分别是：办公室、组织部、宣传部、调研法规室、党风政风室、信访室、案管室、第一至第六监督检查室、第七至第十审查调查室、审理室、干部监督室、技术保障室，另设机关党委和离退办。

市委巡察办，作为市委工作机关设在市纪委。

此外，设有案管中心、信息中心、信访举报中心等直属事业单位。

派驻机构分别是：驻市委办纪检监察组、驻市人大机关纪检监察组、驻市政府办纪检监察组、驻市政协机关纪检监察组、驻市委组织部纪检监察组、驻市委宣传部纪检监察组、驻市委统战部纪检监察组、驻市委政法委纪检监察组、驻市发改委纪检监察组、驻市教育局纪检监察组、驻市工信局纪检监察组、驻市农业农村局纪检监察组、驻市公安局纪检监察组、驻市财政局纪检监察组、驻市人社局纪检监察组、驻市自然资源和规划局纪检监察组、驻市生态环境局纪检监察组、驻市住建局纪检监察组、驻市交通运输局纪检监察组、驻市商务局纪检监察组、驻市卫健委纪检监察组、驻市市场监管局纪检监察组、驻市国资委纪检监察组、驻市检察院纪检监察组、驻市中级人民法院纪检监察组。

2. 人员情况

2023年本单位年末在职实有人数267人。

3. 主要职能

根据中共中央、中央纪委、省纪委精神，中共常德市纪律检查委员会（简称市纪委）机关与常德市监察委员会合署办公，在省纪委监委和市委的双重领导下进行工作，履行党的纪律检查和国家监察两项职能，实行一套工作机构、两个机关名称，共同设立内设机构。

中共常德市纪律检查委员会常德市监察委员会的主要职责是：

（1）负责全市党的纪律检查工作。

（2）依照党的章程和其他党内法规履行监督、执纪、问责职责。

（3）在市委领导下组织开展巡察工作。

（4）负责全市监察工作。

（5）依照法律规定履行监督、调查、处置职责。

（6）负责组织协调全市全面从严治党、党风廉政建设和反腐败宣传教育工作。

（7）负责综合分析全市全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作情况。

（8）负责协调落实省纪委监委交办的反腐败国际交流、合作等方面事宜。

（9）根据干部管理权限，负责全市纪检监察系统领导班子建设、干部队伍建设和组织建设的综合规划、政策研究、制度建设和业务指导。

（10）完成省纪委监委和市委交办的其他事项。

4. 财务情况

（1）收入支出预算安排情况

2023年初收入预算数9928.07万元，其中，一般公共预算拨款9928.07万元（经费拨款8163.07万元，纳入预算管理的非税收入拨款1765万元）；政府性基金预算拨款0万元。2023年收入预算较上年增加903.69万元，增长10%，主要是经费拨款增加503.69万元、纳入预算管理的非税收入拨款增加400万元。主要原因:一是实有人数增加，人员经费相应增加；二是案件办理数量和留置对象人数呈上升趋势，房费餐费等非税收入也相应增加。年度执行中预算跟随单位人数变动及单位事权调整，主要变化是：收入调整预算数为9860.56万元。

2023年初支出预算数9928.07万元，其中，基本支出6304.59万元，项目支出3623.48万元。主要包括一般公共服务8557.99万元，社会保障和就业支出915.64万元，住房保障支出454.44万元。2023年支出预算较上年增加903.69万元，增长10%，主要是人员经费增加560.89万元、项目经费增加322.88万元、公用经费增加19.92万元。主要原因:一是人员经费增加；二是案件办理数量和留置人数增多，运行成本有所增加，项目经费相应增加。

（2）收入支出结构情况

2023年，收入决算9860.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9758.55万元，占比99%；其他收入102.01万元，占比1%。

2023年，支出决算9860.56万元，按支出功能分类，其中：一般公共服务中出8452.24万元，占比85.7%；社会保障和就业支出984.06万元，占比9.9%；住房保障支出424.26万元，占比4.4%。

5. 绩效目标情况

一是学习贯彻二十大精神，坚持学思贯通，知行合一，用党的创新理论持续武装头脑。

二是推动全市纪检监察工作高质量发展，严格履职履责，做实政治监督，自觉做到“两个维护”着力打造纪检监察铁军。

三是持续强化正风肃纪，反腐惩恶零容忍，以系统思维深化体制改革，充分释放监督效能，创造性开展工作。

四是为全市纪检监察工作提供优质后勤保障。

具体有：

（1）每年至少2轮常规巡视，同时采取专项巡察、交叉巡察等多种巡察方式，巡察单位数量大于或等于24个，巡察监督整改率达95%以上。

（2）聘请不少于10名特约监察员，主动接受社会监督。

（3）开展集中培训、大宣讲、全员大练兵、“月月讲堂”等不少于12次，纪检监察干部培训覆盖率100%，培训参加人员出勤率100%。

（4）组织党风廉政系列活动、拍摄警示教育片、印发忏悔录等3次以上，党建活动党员参与率100%。

（5）深入推进专项监督。开展“三湘护农”、医德医风和医疗领域腐败问题、教育乱收费等专项整治大于或等于5次以上。

（6）违纪罚没款全部上缴国库。

（7）社会公众或服务对象满意度达90%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年基本支出决算6344.75万元，其中：人员经费5449.91万元、公用经费894.84万元，与年初基本支出预算6304.59万元相比增加40.17万元，增长了0.63%，产生差异的主要原因是人员经费增加201.65万元，公用经费减少161.49万元。与上年基本支出决算6834.44万元相比减少489.69万元，减幅7.2%，产生差异的主要原因是人员经费减少652.03万元，公用经费增加162.34万元。

（二）项目支出情况

2023年项目支出决算3515.8万元，与年初项目支出预算3623.48万元相比减少107.68万元，减幅3%，与上年项目支出决算4672.3万元相比减少1156.5万元，减幅24.8%，产生差异的主要原因是信息化建设支出减少。

三、政府性基金预算支出情况（无）

四、国有资本经营预算支出情况（无）

五、社会保险基金预算支出情况（无）

六、部门整体支出绩效情况

（一）资产管理情况

根据财务报表数据反映，2023年末资产总额8982.20万元，负债总额17.68万元，净资产总额8,964.52万元。资产负债率0.2%，较上年同期下降0.26个百分点，总体财务状况较好。

1.资产结构分析

期末资产总额8982.20万元，较年初减少488.65万元，其中占比重较大的资产为固定资产净值，占比为98.2%。固定资产净值占比较大，是因通用设备、专用设备、家具等金额较大。 

2.负债结构分析 

期末负债总额17.68万元，较年初减少25.92万元，其中占比较大的为其他应付款（具体根据计算结果排列），占比100%。其他应付款较大是因电子实验室信息化建设按进度付款。

3.其他财务比率分析  

固定资产成新率为67.2%，说明部门固定资产较新，可以满足现阶段事业发展需要。

（二）绩效目标完成情况

1.每年至少2轮常规巡视，同时采取专项巡察、交叉巡察等多种巡察方式，巡察单位数量大于或等于24个，巡察监督整改率达95%以上。

完成绩效目标。具体情况：2023年2月28日，常德市委启动对全市经济园区的专项巡察，对市县两级10个经济园区开展专项巡察，分两轮对7家农口单位、9个重点乡镇及所属重点村（社区）党组织开展“三湘护农”专项巡察，对鼎城、安乡纪委监委机关、组织部门、巡察机构开展提级巡察，共发现问题928个，移交线索151条。巡察监督整改率达95%以上。

2.聘请不少于10名特约监察员，主动接受社会监督。

完成绩效目标。具体情况：主动接受外部监督，聘请15名特约监察员。

3.开展集中培训、大宣讲、全员大练兵、“月月讲堂”等不少于12次，纪检监察干部培训覆盖率100%，培训参加人员出勤率100%。

完成绩效目标。具体情况：强化自身建设。扎实推进学习教育，开展了超过12次集中培训、大宣讲、全员大练兵、“月月讲堂”等活动。主题教育启动后，我委严格落实“第一议题”制度，市纪委常委会“第一议题”及时跟进学习习近平总书记重要讲话重要指示批示精神24次，理论学习中心组集体学习11次，精心开展了“以学铸魂”“以学增智”“以学正风”“以学促干”等专题研讨。结合党支部“一月一课一片一实践”活动，不断丰富理论学习形式，开展了“光影党课”“音乐思政课”和“清廉常德故事会”等别开生面的活动，推动党的创新理论入脑入心。

4.组织党风廉政系列活动、拍摄警示教育片、印发忏悔录等3次以上，党建活动党员参与率100%。

完成绩效目标。具体情况：抓好清廉单元建设，构建“6+N”清廉单元建设格局，创建122个市级清廉单元建设样本，以点带面推动清廉建设持续深化。大力弘扬新时代廉洁文化，组织开展清廉常德故事会、廉洁文化展等活动，建成全省首家清廉家风馆，广泛开展“家庭助廉，团团圆圆”主题活动，加强领导干部家风建设，全市崇廉拒腐风尚进一步形成。

5.深入推进专项监督。开展“三湘护农”、医德医风和医疗领域腐败问题、教育乱收费等专项整治大于或等于5次以上。

完成绩效目标。具体情况：开展“三湘护农”专项行动，通过设立基层监测点、实行“解剖麻雀”式调研、挂牌督办提级查办典型案件等，坚决向群众身边的腐败和不正之风亮剑，共立案436人，处理处分349人，追回自家5253.22万元。配合开展医德医风和医药领域腐败问题集中整治，立案33人，处分18人。开展市管高校“以学谋私”、治理教育乱收费等专项整治，立案7件，处理处分24人。常态化开展扫黑除恶“打伞破网”，立案12件，处分10人。

6.违纪违法款全部上缴国库。

完成绩效目标。已将2023年违纪违法款全部上缴国库。

7.社会公众或服务对象满意度达90%以上。

完成绩效目标。廉洁常德网访问量在常德市政务网站排名前五名，清廉建设民意测评满意度调查排名在全省前五名。

（三）产生的主要效益情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年。在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，市委坚定扛起管党治党政治责任，以清廉常德建设为总揽，持续巩固拓展全面从严治党成果，纵深推进党风廉政建设和反腐败斗争，全市政治生态持续向好，党员干部干事创业的精气神不断提振。全市纪检监察机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想统领纪检监察一切工作，持续强化政治监督，深化正风肃纪反腐，纪检监察工作高质量发展取得新进展新成效。

一是强化理论武装，坚定不移筑牢政治忠诚。持续深化学习贯彻党的二十大精神，市纪委常委会制定59条贯彻落实措施。将学习教育贯穿主题教育和教育整顿始终，市纪委常委会严格落实“第一议题”制度，及时跟进学习习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神36次，理论学习中心组集体学习13次，全市各级纪检监察干部讲“微党课”420余次。组织专题读书班和培训班，开展“光影党课”“音乐思政课”等形式多样的党日活动，实现纪检监察干部学习教育全覆盖。发扬“四下基层”优良作风，在全市纪检监察系统大兴调查研究，深入开展“走找想促”活动，领导班子成员领题下基层调研150余次，推动解决具体问题129个。

二是做实政治监督，坚定不移做到“两个维护”。将落实习近平总书记对湖南和常德重要指示批示精神作为第一政治要件，对相关案件进行追责问责，扎实推动问题整改。把领导干部利用职权或影响力为亲友牟利专项整治作为“第一监督”，立案161件，处分103人。深入推进“洞庭清波”常态化监督，查处腐败和作风问题61个，处理处分317人。围绕建设市场化法治化国际化一流营商环境，开展营商环境监测点大走访，面对面倾听企业呼声，点对点解决企业诉求，查处损害营商环境问题158件，处理处分181人。配合开展统计造假屡禁难绝专项治理，处理处分23人。

三是高悬反腐利剑，坚定不移清除政治隐患。聚焦重点领域、关键少数，持续发力、纵深推进反腐败斗争，全市共立案2065件，处分2276人，移送检察机关52人，分别同比增长32.4%、51.4%、18.2%，挽回经济损失8.2亿元。严肃查处周枭、戴林忠、张晓君、陈法利等领导干部严重违纪违法涉嫌犯罪案件，高质高效办理上级纪委监委指定管辖案件，为全国全省反腐败斗争贡献了常德力量。各县市区自办留置案件、市本级派驻纪检监察组立案数全面“破零”。全市主动投案76人，同比增长245%，纪法震慑和政策感召效应进一步凸显。坚持受贿行贿一起查，立案行贿人42人，同比增长40%。推进行业性、系统性、领域性腐败治理，开展市管企业“靠企吃企”问题专项整治，立案15件，处理处分31人；深化违规举债和虚假化债及融投资领域专项监督，立案28人，处理处分43人；持续推进工程建设项目招投标专项整治，处理处分71人；深化粮食购销领域腐败问题专项整治，立案32人，处理处分62人。

四是坚持纠措并举，坚定不移治理“四风”顽疾。深入推进“干部作风建设年”，以“两带头五整治”纠风防腐专项行动和“转作风、刹歪风、树新风”专项整治为抓手，重拳纠治违规吃喝、违规收送礼品礼金、违规旅游、打牌赌博和酒后驾车等顽瘴痼疾，对顶风违纪行为一律快查快结、一律从严处理、一律通报曝光。以推动落实省委“十二个不得”、整治违规征订报刊和村级“滥挂牌”等为重点，靶向纠治形式主义、官僚主义。全市共查处“四风”问题214件，处理处分367人，通报曝光149人次。守正创新抓好清廉单元建设，构建“6+N”清廉单元建设格局，创建122个市级清廉单元建设样本，以点带面推动清廉建设持续深化。大力弘扬新时代廉洁文化，组织开展清廉常德故事会、廉洁文化展等活动，建成全省首家清廉家风馆，广泛开展“家庭助廉 团团圆圆”主题活动，加强领导干部家风建设，全市崇廉拒腐风尚进一步形成。

五是推动监督下沉，坚定不移惩治“蝇”贪“蚁”腐。开展“三湘护农”专项行动，通过设立基层监测点、实行“解剖麻雀”式调研、挂牌督办提级查办典型案件等，坚决向群众身边的腐败和不正之风亮剑，共立案436人，处理处分349人，追回资金5253.22万元。配合开展医德医风和医药领域腐败问题集中整治，立案33人，处分18人。开展市管高校“以学谋私”、治理教育乱收费等专项整治，立案7件，处理处分24人。常态化开展扫黑除恶“打伞破网”，立案12件，处分10人。用心用情开展“纪检监察与人民同行”活动和带件下访、下沉接访，推行疑难复杂信访举报办理情况公开反馈机制，全市重复访、越级访数量分别下降7.2%、14.5%。

六是突出政治定位，坚定不移擦亮巡察利剑。积极配合省委巡视常德，扎实推进市县“未巡先改”，高效办理省委巡视交办件，对省委巡视组移交的重点案件进行深挖彻查。认真抓好省委巡视反馈问题整改工作，协助市委整改的21个问题、巡视反馈市纪委的14个问题，均已完成整改，并长期坚持。持续深化政治巡察，对21家单位党组织开展常规巡察，对10个经济园区开展专项巡察，分两轮对7家农口单位、9个重点乡镇开展“三湘护农”专项巡察，配合省委巡视对相关区县纪委监委机关、组织部门、巡察机构开展提级巡察，共发现问题928个，移交线索151条。

七是加强纪律建设，坚定不移用好纪律戒尺。全覆盖开展纪律教育，推动将党章党规党纪教育作为各级党委（党组）会议必上议题、理论中心组必学内容、党校主体班学习必修课程。以易鹏飞、杨懿文、王群、涂碧波等领导干部严重违纪违法案，以及市属平台公司系列案等为重点，扎实开展“镜鉴”以案明纪以案促改专项活动，通过党组织书记讲廉政党课、召开警示教育大会、广泛开展谈心谈话、召开专题民主生活会等举措，推进以案促改、促建、促治。坚持精准审慎执纪问责，全市运用“四种形态”批评教育和处理党员干部6900人次，其中第一、二种形态占比93.8%。落实“三个区分开来”，为24名干部澄清正名，持续激励干部担当作为。

八是坚持刀刃向内，坚定不移锻造过硬铁军。将主题教育和教育整顿作为全年重大政治任务，以彻底的自我革命精神从严整肃队伍、自剜腐肉。坚持从严从实检视问题，动真碰硬推进整改，真刀真枪清理门户。深入开展违规加入社会网络群组、办案行为不规范、“三转”不到位等问题专项整治，大力开展“案件质量提升年”活动，对全市纪检监察干部执行网络行为十条禁令、“12条负面清单”“两带头五整治”等常态化开展监督检查，以案为鉴建立涉案财物管理、涉纪舆情处置等制度，进一步健全严管严治体系。做实做细关心关爱举措，认真开展教育培训、选人用人、困难帮扶、暖心家访等工作。全面完成监察官等级首次确定。全市纪检监察干部队伍纯度更高、成色更足、战斗力更强。

七、存在的问题及原因分析

在财务预算编制和执行过程中，存在偏差问题的主要原因是预算编制准备不足、预算绩效指标的确定难度以及不可预见因素。具体如下：

一是预算编制准备不足。由于时间紧迫和任务难度大，加之业务部门与财务部门之间信息不对称，导致预算编制时缺乏充分的准备。

二是预算绩效指标难以确定。案件的数量、腐败的严重性、留置时间的长短、监督的次数和方法以及各类专项工作的开支，都需要根据当年实际情况来确定，这增加了预算绩效指标设定的复杂性。

三是不可预见因素。国家和省级交办的案件、专项整治工作等，这些在上一年度预算编制时无法准确预计，导致必须在当年追加费用。另有人员经费的部分工资福利支出需根据考核情况下达指标等因素影响，从而造成预决算之间的差异。

八、下一步改进措施

一是强化跨部门协作和信息共享。在预算编制期间，我委将进一步开展市场调研和内部沟通，以提高预算的准确性和合理性。具体而言，办公室负责牵头组织总预算编制，会同各部门共同确定专项资金项目、预算规模、绩效评价目标等，对重大项目的预算执行和绩效目标实现情况进行监控，并组织开展绩效评价。

二是建立绩效指标体系和动态调整机制。我委将根据组织目标和业务特点，制定一套清晰的绩效指标体系，涵盖案件数量、腐败严重性、留置时间、监督次数和方法等关键因素。设立绩效指标的动态调整机制，根据年度实际情况和外部环境变化，及时调整绩效指标，确保预算与实际业务需求相匹配。

三是加强内部控制和审计，持续学习和改进。通过加强内部控制和定期审计，确保预算的执行符合既定目标和政策。同时从每次不可预见因素的处理中学习，不断改进预算编制和执行流程。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

1. 从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行和履职效益等方面综合评价，2023年部门整体支出绩效评价得分为95分。

2. 将绩效自评结果作为下年度预算配置、预算执行和预算管理的重要参照依据，不断细化绩效评价指标，提高资金使用效益。绩效评价报告及相关表格将按规定在门户网站进行公开。

十、其他需要说明的情况（无）