目  录

第一部分 常德市纪委监委案件管理中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市纪委监委案件管理中心

单位概况

一、部门职责

常德市纪委监委案件管理中心属于中共常德市纪律检查委员会、常德市监察委员会下设的二级机构，系全额拨款事业单位，主要职责：负责市纪委监委留置点、外查点的安全管理、内外协调、后勤保障、医护保障、看护管理、涉案物品管理、留置询问同步录音录像管理运维、场所信息化建设。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。我单位内设科室0个，所属事业单位0个。

（二）决算单位构成。我单位无下属预算单位，故2025年部门决算编制范围为本单位本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

                公开01表

                部门：                                                                                                                                               单位：万元

                   注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

                   公开02表

                   部门： 　 　 　  　 　 　                                                                                                                     单位：万元

                       注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

支出决算表

                      公开03表

                      部门： 　 　 　 　  　               　                                                                                                    单位：万元

                              注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款收入支出决算总表

                             公开04表

                             部门： 　 　 　 　 　                                                                                                                　单位：万元

                        注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

                       公开05表

                       部门：                                                                                                                                          单位：万元

                      注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                      公开06表

                      部门：                                                                                                                                         单位：万元

                           注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                           公开07表

                           部门：                                                                                                                                          单位：万元

                               注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                              公开08表

                              部门：                                                                                                                                           单位：万元

                                  注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款“三公”经费支出决算表

                                 公开09表

                                 部门：                                                                                                                                            单位：万元

               注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计2858.31万元。与上年相比，增加1258.32万元，增长78.65%，主要是因为：留置场所扩建及外查点投入使用后，为保障新增设施正常运转及办案规模扩大需求，人员经费、运营维护、设备购置、餐饮服务及物业管理等刚性支出相应增加，带动收入同步增长。2025年度支出总计2858.31万元。与上年相比，增加1258.32万元，增长78.65%，主要增长原因与收入一致。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计2858.31万元，其中：财政拨款收入2858.31万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计2858.31元，其中：基本支出608.91万元，占21.3%；项目支出2249.4万元，占78.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计2858.31万元。与上年相比，增加1258.32万元，增长78.65%，主要是因为：留置场所扩建及外查点投入使用后，为保障新增设施正常运转及办案规模扩大需求，人员经费、运营维护、设备购置、餐饮服务及物业管理等刚性支出相应增加，带动收入同步增长。2025年度财政拨款支出总计2858.31万元。与上年相比，增加1258.32万元，增长78.65%，主要增长原因与收入一致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2858.31万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，增加1258.32万元，增长78.65%，主要增长原因与财政拨款支出一致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2858.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2804.96万元，占98.13%；社会保障和就业支出（类）支出35.2万元，占1.23%;住房保障（类）支出18.16万元，占0.64%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2519.72万元，支出决算数为2858.3万元，完成年初预算的113.43%，其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.8万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2025年我单位在编人数由10人增加至23人，市财政通过该款项追加下达新进人员经费。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.8万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2025年我单位在编人数由10人增加至23人，市财政通过该款项追加下达新进人员经费。

3.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为348.73万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因：一是在职人员工资福利指标通过此款项下达；二是财政追加拨付2024年非税超收分成300万元。

4.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为2300万元，支出决算为2243.65万元，完成年初预算的97.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：一是严格落实“过紧日子”要求，大力压减一般性运行开支；二是规范政府采购行为，通过集中采购有效降低采购支出；三是扩大日常物资询价范围与频次，强化价格比对和成本控制。

5.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）事业运行（项）。

年初预算为170.12万元，支出决算为198.16万元，完成年初预算的116.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2025年我单位在编人数由10人增加至23人，市财政通过该款项追加下达新进人员经费。

6.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.75万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因：使用中央纪检监察转移支付资金购置救护车车载医疗设备。

7.一般公共服务（类）其他一般公共事务支出（款）其他一般公共事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.1万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因：财政通过该款项追加新进人员车补。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为4.76万元，支出决算为5.42万元，完成年初预算的113.86%，决算数大于年初预算数的主要原因：增加部分为退休人员医疗补贴。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为18.78万元，支出决算为20.17万元，完成年初预算的107.4%。决算数大于年初预算数的主要原因：增加部分为新进人员社保费用支出。

10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为10.07万元，支出决算为9.61万元，完成年初预算的96.03%，决算数与年初预算数基本持平。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为15.32万元，支出决算为18.16万元，完成年初预算的118.54%。决算数大于年初预算数的主要原因：增加部分为新进人员住房公积金费用支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出608.91万元，其中：

人员经费274.36万元，占基本支出的45.06%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社保缴费、住房公积金、退休人员退休费等。

公用经费334.55万元，占基本支出的54.94%，主要包括水电费、取暖费、公车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.5万元，支出决算为1.68万元，完成预算的25.85%；与上年相比减少34.55万元，下降95.36%。决算数小于预算数的主要原因：加强车辆使用管理，优化调度安排，有效降低车辆使用频次与运行成本。决算数小于上年数的主要原因是2024年购置救护车一台，今年无车辆购置支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算百分比；与上年持平。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为6.5万元，支出决算为1.68万元，完成预算的25.85%；与上年相比减少34.55万元，下降95.36%。其中：

（1）公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算百分比；与上年相比减少21.31万元，增长0%。决算数小于上年数的主要原因是2024年购置救护车一台。

（2）公务用车运行维护费支出预算为6.5万元，支出决算为1.68万元，主要是加油与维修支出，完成预算的25.85%；与上年相比增加0.21万元，上升14.29%。决算数小于预算数的主要原因：加强车辆使用管理，优化调度安排，有效降低车辆使用频次与运行成本。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算百分比。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元；2025年本单位开支培训费0万元；2025年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2025年度政府采购支出总额1571.47万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1571.47万元。授予中小企业合同金额1571.47万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1571.47万元，占授予中小企业合同金额的100%。由于货物采购和工程采购支出数为零，无法计算授予中小企业合同金额百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是为全市纪检监察办案提供安全监督和后勤保障服务；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目2 个，共涉及资金2858.31万元。其中，一般公共预算项目2 个2858.31万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，由于预算数为零无法计算百分比；国有资本经营预算项目0个0万元，由于预算数为零无法计算百分比；社会保险基金预算项目0 个0 万元，由于预算数为零无法计算百分比。

（二）绩效评价结果。2025年度本部门整体支出全年预算数2997.85万元，执行数2858.31万元，完成预算的95.34%，绩效自评得分91分，评价等级为“优秀”。

绩效目标完成情况：一是安全管控成效显著，实现全年零事故目标。通过健全安全管理制度、落实“日周月季”四级检查机制、强化依纪依法安全文明办案监督，全年未发生安全责任事故，留置点、外查点人员、物品、信息绝对安全，安全管控目标全面达成；二是成本控制效果明显。严格落实过“紧日子”要求，大力压减一般性运行开支，规范政府采购行为，扩大日常物资询价范围与频次，强化价格比对和动态核查。通过精细化管理，在保障服务品质的前提下，有效降低了运行成本，节约资金统筹用于服务品质提升和设施设备维护；三是保障能力不断增强，有力支撑纪检监察办案工作。后勤服务、医疗保障、看护管理、信息化运维等各项保障工作高效运转，设施设备完好率保持较高水平，服务对象满意度持续提升，为纪检监察办案工作提供了坚实有力的支撑保障。

发现的主要问题及原因：绩效目标管理专业性不强，业务人员对绩效指标设置及填报规范掌握不够扎实，导致目标设定科学性、合理性不足；二是制度更新不及时，部分管理制度未能紧跟最新政策要求进行修订完善；三是预算编制精准度不高，预算与实际执行之间存在偏差，动态调整机制尚不健全；四是收支管理不够精细，成本管控措施有待完善，运行效益仍有提升空间。

下一步改进措施：一是加强绩效目标管理，定期组织绩效管理专题培训，提升业务人员专业能力；二是完善制度体系建设，建立制度修订台账，实行动态管理；三是提升预算编制水平，推行零基预算编制方法，完善预算动态调整机制；四是深化收支管理改革，制定成本管控实施细则，建立成本核算标准体系。

（三）评价结果应用情况。

1.预算安排方面。一是优化支出结构，重点向安全管控等领域倾斜，持续完善安防设施设备配置；二是深化预算编制改革，全面推行零基预算，建立预算项目分级分类管理机制。

2.支出结构调整。一是大力压减非必要开支，从严控制运行经费和“三公”经费规模；二是聚焦重点领域，切实保障后续改建工程等重大项目资金需求。

3.资金管理方面。一是突出绩效导向，构建“预算编制有目标、执行有监控、完成有评价”的全过程管理链条，将绩效评价结果与下年度预算安排直接挂钩；二是健全监管机制，建立月度预算执行分析制度，对重点项目资金实行全程跟踪问效。

4.制度建设方面。一是完善制度体系，及时修订各项管理制度；二是狠抓制度执行，将制度落实情况纳入部门考核，建立常态化督查机制。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

 五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

六、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

七、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

八、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

九、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规 定上缴的收入。

十、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

十三、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十四、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）事业运行（项）： 反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十七、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第五部分   附 件

常德市纪委监委案件管理中心

2024年度部门整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

（一） 机构概况

机构设置：常德市纪委市监委案件管理中心属于中共常德市纪律检查委员会、常德市监察委员会下设的二级机构，属全额拨款事业单位。截至2025年底，核定事业编制25名，实有在编人员23名，退休人员1名。

（二）职能职责

主要承担留置点、外查点的安全管理、内外协调、后勤保障、医护保障、看护管理、涉案物品管理、留置询问同步录音录像管理运维及场所信息化建设等职能。

二、整体绩效目标

保障办案场所安全稳定运行，确保全年无安全事故；提供优质高效的后勤、医疗、看护等保障服务，支撑纪检监察办案工作有序开展；严格落实过“紧日子”要求，大力压减一般性运行开支，提高财政资金使用效益；持续提升服务对象满意度，确保综合满意度达到90%以上。

三、绩效目标完成情况

（一）成本指标

整体支出全年控制数为2997.85万元，实际执行数为2858.31万元，完成预算的95.34%，控制在预算范围内。

（二）产出指标

1.数量指标

（1）安全监督完成率：目标值100%，实际完成100%，采用24小时值班、监控及巡查相结合的方式，实现了办案场所监督无死角。

（2）医疗保障率：目标值100%，实际完成100%，驻点医疗组根据对象身体状况划分风险等级，对高风险对象重点关注，实时掌握身体状况。

（3）应急演练次数：目标值≥2次/年，实际完成4次，开展了消防、急救、冲击门岗等应急演练。

（4）政府采购完成率：目标值100%，实际完成100%，达到政府采购标准的大宗商品和保障服务均已纳入政府采购范围。

2.质量指标

（1）办案安全率：目标值100%，实际完成100%，全年未发生安全事故。

（2）设备运转正常率：目标值95%，实际完成97.6%，物业管理人员每日巡查，专业维保人员定期维护保养，设施设备运转正常。

（3）服务保障覆盖率：目标值100%，实际完成100%，为所有在点人员提供了优质的餐饮和住宿保障服务。

3.时效指标

（1）客房服务需求20分钟内到场处理，达标率95%。

（2）紧急维修15分钟内响应并解决，达标率95%。

（三）效益指标

社会效益指标：保障工作有序开展，目标值为“保障”，实际完成情况为100%，有效支撑了纪检监察办案工作顺利开展。

（四）满意度指标

服务对象满意度：目标值≥90%，办案人员和看护队伍实际综合满意度达到92.63%。

四、绩效自评结论

（一）自评得分

2025年度部门整体支出绩效自评得分91分（满分100分）。

（二）自评等级

自评等级为优秀。

（三）主要成效

一是安全管控成效显著，实现全年零事故目标，留置点、外查点人员、物品、信息绝对安全；二是成本控制效果明显，严格落实过“紧日子”要求，各项支出均控制在预算范围内；三是保障能力不断增强，后勤服务、医疗保障、看护管理、信息化运维等各项工作高效运转，有力支撑了纪检监察办案工作。

五、发现的主要问题及原因

一是绩效目标管理专业性不足，业务人员对绩效指标设置及填报要求掌握不充分，导致目标设定不够科学合理；二是制度建设滞后，现有管理制度未能根据最新政策要求及时修订完善；三是预算编制精准度有待提升，预算与实际执行存在偏差，动态调整机制不健全；四是收支管理精细化程度不足，成本管控措施不够完善，运行效益仍有提升空间。

六、下一步改进措施

一是加强绩效目标管理，定期组织绩效管理专题培训，提升业务人员专业能力；二是完善制度体系建设，建立制度修订台账，实行动态管理；三是提升预算编制水平，推行零基预算编制方法，完善预算动态调整机制；四是深化收支管理改革，制定成本管控实施细则，建立成本核算标准体系。